תוכן עניינים:
מתווכים המנסים לעזור ללקוחות בעלי נכסי השקעה אינם אחראים אם ההשקעות נכשלות
מתווכים העוזרים למוכרים להשקיע מחדש לא רשלניים אם ההשקעות נכשלות
סוכני נדל"ן המסייעים ללקוחות להשקיע רווחים ממכירת נכסים אינם אחראים אם ההשקעות נכשלות כל עוד המתווכים פועלים בתום לב, קבע לאחרונה בית משפט לערעורים במדינה.
במקרה של גיבסון נ 'בנקופייר, מוכר בית וקרקעות מסביב שאל סוכן נדל"ן כיצד לדחות מיסים מהמכירה כדי שתוכל לתת יותר מהכסף לילדיה.
סוכן הנדל"ן, שרון בנקופייר, הציע חילופי 1031.
סעיף 1031 לקוד שירות הכנסה פנימית מאפשר למוכרים לדחות מיסי רווח הון על ידי השקעת ההכנסה בנכסים חלופיים. יש לרכוש את הנכס החלופי תוך 180 יום ממכירתו הראשונה.
אף שהתיק אותר באורגון, חוק המס הוא פדרלי ומשתמש בעקרונות רשלנות נפוצים שנמצאו בוושינגטון הבירה ובמקומות אחרים.
בנקופייר הציע למוכר להשקיע בנכס משותף לדייר, או TIC. TICs הם בבעלות כמה משקיעים במקביל.
הלקוח עקב אחר הצעת בנקופייר לאחר שחתם על הסכם בו סוכן הנדל"ן הסכים לאתר את נכסי TIC אך לא יספק שירותים נוספים.
בנקופייר מצא ארבעה נכסי TIC עבור המוכר וקיבל עבורם דמי הפניה בסך 24,000 דולר מהמוכרים. עם זאת, מצבו הקוגניטיבי של הלקוח הקשיש הידרדר. היא הוכרזה כבלתי כשירה.
שלושה מתוך ארבעת נכסי ה- TIC נכשלו בסופו של דבר כהשקעות. ילדיו של הלקוח תבעו את בנקופייר בטענה להתעללות בקשישים ורשלנות.
בית משפט קמא פסק לטובת בנקופייר. בית המשפט לערעורים במדינה אישר את ההחלטה.
בית המשפט ציין כי בהסכם בין בנקופייר ללקוחה נכתב כי הלקוח צריך לפנות לעזרה חיצונית לקבלת ייעוץ בנושא הערכת שווי נכסים וייעוץ מס.
גם אם המתווך היה נתפס כמנהל את השקעות הלקוח שלה, לא היו כל עדויות לרשלנות מכיוון שארבע ה- TIC יכולות להיחשב כהשקעות טובות בעת ביצוען. בית המשפט אמר כי קריסת שוק הנדל"ן שהובילה להפסדים הכספיים של הלקוח התרחשה לאחר ההשקעות, אשר סוכן הנדל"ן לא יכול היה לצפות.
המקרה הוא גיבסון נ 'בנקופייר.
© 2016 טום רמסטאק