כיצד להגיש מיסים על הכנסות במשרה חלקית שנצברו בדפי רכזת ואתרי שיווק באינטרנט אחרים

עליך להשלים ולהגיש לוח ג 'עם המסים שלך

הכנסה שהרווחת כעצמאי בניגוד לשכר שהרווח ממעסיק מדווחת על מס הכנסה הפדרלי שלך על ידי מילוי והכללת דוח המס שלך טופס המכונה לוח ג ' .

עותק של לוח ג ' להחזר המס הנוכחי שלך ניתן להשיג מאתר מס הכנסה כאן ואת ההוראות להשלמת לוח ג' מאתר מס הכנסה כאן.

לוח טופס מס ג '- משמש לרישום הכנסות והוצאות עסקיות

שני אלה הם קבצי PDF שניתן להוריד ולשמור במחשב שלך, ובמקרה של לוח הזמנים C עצמו, אתה יכול למלא את המידע שלך ישירות במחשב שלך ואז לשמור ולהדפיס אותו.

לוח זמנים ג 'עצמו הוא מסמך בן שני עמודים שהוא יחסית קדימה ולא כל כך קשה להבנה ולהשלמה.

אמנם לוח ה- C של מס הכנסה ושאר טפסי המס הנדונים כאן נוטים להישאר זהים משנה לשנה ככל שמתכונתם, אולם ההוראות להשלמתם כוללות לעיתים קרובות שינויים משמעותיים. מכיוון ששני הטפסים וההוראות עשויים להשתנות משנה לשנה, עליך תמיד לוודא כי הטופס וההוראות שאתה משתמש בו תואמים לשנת המס שעבורה אתה מגיש.

טופס C אמנם פשוט למדי, במיוחד עבור משהו כמו הכנסה מכתיבה במשרה חלקית, אך אל תהסס לפנות לעזרה מקצועית אם אתה מרגיש שאתה זקוק לה. עזרה בחינם זמינה לעיתים קרובות ממקורות כמו אתר מס הכנסה וארגוני קהילה. ישנם גם מספר חבילות תוכנה להכנת מס במחיר סביר, כמו גם שירותי הכנת מס מקצועיים במחיר סביר.

ההכנסה העסקית שלך עשויה להיות כפופה למס עבודה עצמית

אם אתה מציג רווח בשורה 31 של לוח ג ', שים לב כי נקודת התביעה הראשונה תחת שורה 31 קובעת אם רווח, הזן גם בטופס 1040, בשורה 12 וגם בתוספת SE, שורה 2, כלומר, בנוסף להזנה מספר חיובי בשורה 12 בטופס 1040 יתכן שתצטרך למלא את לוח הזמנים של SE, ואת העותק שלו ניתן להשיג באתר מס הכנסה כאן.

לוח SE משמש לחישוב המס שנקרא " עבודה עצמית" המתייחס לסכומי המס של ביטוח לאומי ומדיקר שנוכו מהשכר בעבודה הרגילה שלך בכל יום משכורת.

במקרה של שכר שכיר, רק מחצית מהמיסים בביטוח לאומי ומדיקר מנוכים משכר העובד כאשר החצי השני משולם על ידי המעסיק. נכון לעכשיו, חלק העובד ממס הביטוח הלאומי והמדיקרייר הוא 7.65% מרווחיו.

עם זאת, מכיוון שעצמאים הם גם המעסיק וגם העובד, עליהם לשלם את מלוא המס של 15.30% (7.65% של העובד והמעביד 7.65%). אתה מקבל הפסקה אחת בכך שאם ההכנסה הכוללת שלך לעבודה עצמית נמוכה מ -400 דולר (כלומר, 399.99 דולר או פחות) אתה לא צריך להגיש את לוח הזמנים SE ולשלם את המס של 15.30%.

אמנם עסק, או תחביב שמרוויח כסף בשבילך, יגרום להגדלת המסים שלך זו לא סיבה לנטוש את הפעילות. בין אם הכתיבה שלך או עסק עצמאי אחר הוא עניין קטן, במשרה חלקית או מקור ההכנסה הבלעדי שלך, ישנם יתרונות בכך שיש לך עסק משלך.

זכרו, שגם במקרה בו העסק הקטן שלכם הוא פעילות במשרה חלקית שמייצרת עבורכם קצת כסף נוסף, לכל הפחות ההכנסה שלכם לאחר המס תהיה גדולה מההכנסה שלכם ללא העסק למרות שעליכם לשלם מיסים על ההכנסות מהעסק.

בעוד שאופייה של מערכת מס ההכנסה המתקדמת שלנו פירושו שההכנסה הנוספת מעסק צדדי שלך עשויה להיות ממוסה בשיעור גבוה יותר מההכנסה העיקרית שלך משכר העבודה, הפוליטיקאים שלנו עדיין לא העלו את השיעור ל 100%. כמו כן, אתה משלם רק מיסים על הרווח שלך שהוא ההפרש בין ההכנסות שמפיק העסק לבין ההוצאות שהעסק עובר.

לוח ג 'יופיע אם יש לך רווח או הפסד מהעסק שלך

עבור עסק קטן ופשוט (ועל ידי הרווחת כסף מ- HubPage שלך ומפעילויות אינטרנט אחרות אתה נחשב לבעל עסק קטן) ללא מלאי למכירה, מילוי הטופס לא כל כך קשה.

עלות לעומת חשבונאות צבירה

עבור רוב האנשים במצבנו ככותבים, ההשפעה של בחירת שיטות מזומנים או צבירה על המסים שלנו היא בערך זהה, אם כי שיטת הצבירה דורשת קצת יותר עבודה במיוחד שכן, כזכור ממסים בשנה שעברה, גוגל ואתרים אחרים דיווחו. מה הם בעצם שילמו לי בשנת 2007 ולא את מה שהם באמת חייבים לי.

ההבדל הוא מכיוון שגוגל עוקבת ומסכמת את הסכום המגיע לי בגין קליקים עבור כל יום בחודש ואז שולחת לי המחאה על הסכום בסוף החודש הבא, ההמחאה שקיבלתי בינואר 2007 הייתה על כסף. הרווחתי בדצמבר 2006 והכסף שהרווחתי בדצמבר 2007 לא שולם עד ינואר 2008.

בשיטת הצבירה הייתי מצהיר על הרווחים בדצמבר 2006 (שלא קיבלתי עד ינואר 2007) בהחזר המס שלי לשנת 2006, ומצהיר על מה שהרווחתי בדצמבר 2007 (שלא קיבלתי עד ינואר 2008) מיסים 2007.

כפי שאתה יכול לראות, עבור סוג העסקים שלנו, התוצאה נטו זהה בערך לשתי השיטות ולכן אני נוקט בדרך הקלה ופשוט מדווח על ההכנסות בשיטת המזומנים באותה הדרך שבה מדווחים לי.

כעת, ישנם כמה עסקים שבהם יש יתרון מס בשימוש בשיטת הצבירה של חשבונאות, אך זה לא אחד מהם.

לכל הפחות תצטרך להזין את שמך, מספר הביטוח הלאומי שלך, כתובת העסק שלך (עבור רובנו זו כתובת הבית שלנו - אל תזין את כתובת המעסיק הנוכחי שלך אם יש לך גם עבודה קבועה כ עסק הכתיבה שלך נפרד ממקור הכנסה זה), ציין את שיטת החשבונאות שלך כמזומן , צבירה או אחרת ואת סך ההכנסות שקיבלת מכל המקורות לצורך כתיבתך.

השיטה החשבונאית הקלה ביותר לבחירה היא מזומן מכיוון שמשמעות הדבר היא שאתה סופר הכנסות שלך בתאריך קבלת הצ'קים או ההפקדות האוטומטיות לחשבון הבנק שלך מאת HubPages, Google ואתרים אחרים שמשלמים לך ואילו צבירה פירושה שאתה טוען את ההכנסה החל מתאריך שבו אתה מרוויח אותה במקום לקבל אותה. (ראה סרגל הצד מימין, שכותרתו מזומן לעומת חשבונאות צבירה לדיון מפורט יותר על מזומנים לעומת חשבונאות צבירה.)

הזן את כל ההוצאות העסקיות בשורות המתאימות למטה ואז הפחת את ההוצאות מסך ההכנסה שלך כדי לקבל את ההכנסה נטו מהעסק שהוזן בשורה 31 בטופס.

בהתאם להוצאות שלך, ההכנסה העסקית נטו שלך יכולה להיות חיובית או שלילית.

מספר חיובי נחשב לרווח ובכפוף למס מיסים (פדרלי פלוס מדינה אם למדינה שלך יש מס הכנסה ומקומי אם אתה מצער מספיק לגור בעיר, כמו ניו יורק, שיש לה מס הכנסה יחד עם המדינה. ומס הכנסה ממשלתי פדרלי) ומסי ביטוח לאומי ומדיקר.

אם הרווח הנקי שלילי יהיה לך הפסד עסקי ותידרש לספק הסבר מפורט יותר על הוצאותיך בשורות מתחת לשורה 31 ובעמוד 2 לטופס. בשני המקרים נתון הרווח וההפסד בשורה 31 של לוח ג 'יועתק לשורה 12 בטופס המס שלך 1040 כדי להוסיף או להפחית (אם יש לך הפסד) מההכנסות האחרות שלך.

טופס מס הכנסה 1099- שונות

לפי הבנתי, מבחינה חוקית, כולם אמורים לדווח על כל ההכנסות שהרווחו.

באופן מציאותי, כאשר סכומי כסף קטנים מחליפים ידיים בין אנשים, בדרך כלל אין רק תיעוד של העסקה, אלא גם לא כדאי לממשלה לבזבז זמן בניסיון לגבות סכומים כאלה.

תפקידם של מס הכנסה ומחלקות הכנסות המדינה הוא להרוויח כסף עבור הפוליטיקאים לבזבז ולשלם לגובי המסים לבזבז שעות בגביית מיסים של דולר כאן ודולר שם עולה יותר כסף ממה שהוא מייצר.

בגלל הזמן וההוצאה הכרוכים בכך, עסקים ואנשים פרטיים אינם נדרשים על ידי מס הכנסה לדווח על תשלומים עבור שירותי עבודה בהיקף של פחות מ- 600 דולר לשנה ליחידים העובדים כבעלים יחידים או כשותפויות.

מכיוון שרוב האנשים אינם יודעים על כלל זה, מס הכנסה ממעט לעקוב אחר אנשים שלא מצליחים לעקוב אחר ולשלוח לדברים את מה שהם משלמים לג'ו השרברב בכל פעם שהם משלמים לו כדי לבוא ולנתק את הכיור שלהם (עם זאת נדרש לעקוב ולדווח על ההכנסות בעצמו).

במקרה של עסקים מס הכנסה אוכף סטנדרט גבוה יותר ומחייב אותם לעקוב אחר הסכומים שהם משלמים לאנשים שאינם שכירים ולא הקימו את העסק הקטן שלהם כתאגיד או LLC (חברת אחריות מוגבלת).

זה כולל שהעסק מקבל את מספר הביטוח הלאומי או מספר המס של האדם המספק את השירותים לעסק ואז מכין ושולח טופס מס הכנסה 1099-MISC המציג את הסכום הכולל ששולם ליחיד יחד עם שמו ומספר הביטוח הלאומי.

אלו מאיתנו המפרסמים ב- HubPages ומריצים מודעות מגוגל, אמזון ו- eBay יקבלו טופס 1099-MISC מכל אחד מהם ששילם לנו 600 $ ומעלה במהלך שנת המס (עבור אתרים מסוימים, כולל HubPages עלינו לקבל את המידע הזה. מהחשבון שלנו איתם באופן מקוון). כל אחת מהחברות הללו ששילמו לנו פחות מ- 600 $ במהלך שנת המס לא תשלח לנו 1099-MISC, אך עלינו בכל זאת לדווח על ההכנסות (תוכלו להיכנס לאינטרנט לכל אחת מהן ולקבל דוח המציג הן כמה הכנסה זוכה. אליכם יחד עם התאריכים וסכומי התשלומים על ידם אליכם).

אם ההכנסה הכוללת שלך לעבודה עצמית לאחר הוצאות נמוכה מ -400 דולר, לא תצטרך לשלם את המס על ביטוח לאומי / מדיקאר לעבודה עצמית, ובדרך כלל תוכל להימנע מהצורך לשלם מס הכנסה על סכום קטן זה על ידי הפקדתו בחשבון IRA מסורתי. (כל עוד לא מיצית את הסכום הכולל המותר לך ומבצע את ההפקדה לפני שתגיש את המסים שלך - אם אתה כבר תורם את המקסימום המותר לרשות המסים שלך - הן רוט והן מסורתית - תוכל להימנע ממס הכנסה בשנה הבאה הכנסה זו על ידי אומדן רווחיך בעבודה עצמית והגדלת תרומתך למעסיק 401 (k) או תוכנית דומה).

הפחת הוצאות עסקיות מהכנסות להפחתת מיסים

הדרך הטובה ביותר להפחית את נגיסת המס על ההכנסה העסקית שלך (כולל המס על עצמאות שלא ניתן להפחית על ידי תרומות לחשבונות הפרישה שלך) היא לקזז את ההכנסות העסקיות שלך בהוצאות. עכשיו לייצר הוצאות פשוט לקיזוז ההכנסות לא הגיוני מכיוון שאתה לא מקבל שום דבר עבור הזמן והמאמץ שלך.

עם זאת, קיום עסק משלך, במיוחד אם אתה מפעיל אותו מחוץ לביתך, מאפשר לך לנכות מההכנסות שלך הוצאות רבות מהסוג האישי שתשלם בכל מקרה, אך אינך יכול בדרך כלל לנכות אותן מהכנסות השכר. למשל, אתה צריך מחשב וחיבור לאינטרנט כדי לכתוב ולפרסם את הרכזות שלך ב- HubPages.

תלוי באילו דברים אחרים ובאיזה חלק מהזמן המחשב והאינטרנט שלך משמשים למטרות שאינן עסקיות, ייתכן שתוכל לנכות את ההוצאה הזו כולה או חלקה, שאתה משלם כעת בכל מקרה ללא שום יתרון מס, הכנסות עסקיות.

שמור תיעוד טוב של ההוצאות

יש ככל הנראה הוצאות רבות אחרות שאתה מביא כרגע אשר עשויות להתייחס לניכוי מס עסקי. סכום הניכויים הללו יכול להפחית את ההכנסה העסקית שלך באופן משמעותי, מה שאומר שיש לך יותר מהכנסות השכר הרגילות שלך לדברים אחרים מכיוון שחלק מההוצאות האישיות הרגילות שלך משולמות כעת על ידי העסק שלך.

אם ההוצאות הקשורות לעסק שלך חורגות מההכנסה העסקית שלך, ניתן לנכות מההכנסה מהשכר שלך הפסד נייר וכתוצאה מכך להפחית את מיסי ההכנסה על שכרך ובכך לתת לך החזר גדול יותר או לגרום לך לשלוח צ'ק קטן יותר למס הכנסה (זה יש לציין כי יש מגבלות לכמות ההפסדים העסקיים שאתה יכול לתבוע ולמספר השנים שבהן אתה יכול להראות הפסד ברציפות עבור העסק שלך).

הערה אחת שקראתי רק שני דברים שאולי תוכל להשתמש כמו ניכויי עסקים ומוסמך ההצהרה באומרו כי אתה עלול ולא יכול לנכות הוצאות אלה.

תחום הניכויים העסקיים יכול להיות מורכב מאוד. חלק מההוצאות הן מאוד ברורות וחוקיות בעוד שחוקיותן של אחרות עשויה להיות מוטלת בספק. במקרים מסוימים גם אם הניכוי הוא חוקי בעליל, יתכן שמעלה שאלות העלולות לגרום לכך שתצטרך להשקיע זמן, מאמץ ואולי כסף עבור סיוע מקצועי בהגנה על עצמך בביקורת. כמו כן, מה שעשוי להיות לגיטימי לחלוטין לסוג אחד של עסקים עשוי להיות מוטל בספק בעסק שלך.

הקפידו לשמור תיעוד טוב של ההוצאות העסקיות שלכם. זה כולל קבלות ותיעוד אחר כדי להוכיח שהוצאתם את ההוצאה וכן לשימוש בהצדקה אפשרית של כל אחד כהוצאה עסקית.

בחר יועץ מס טוב

קוד המס האמריקאי (החוק בפועל המסדיר את מיסי ההכנסה, הביטוח הלאומי והביטוח הלאומי בארה"ב) מורכב מקרוב ל100,000 עמודים של משפטי מורכבים ולעתים קרובות סותרים. מדי שנה, כשלא מקדישים זמן לבזבז או מבזבזים את דמי המס שלנו, הקונגרס מעסיק את עצמו על ידי הוספת קוד של מאות עמודים.

קודי המס של המדינות השונות שגובים מיסי הכנסה קטנים מהקוד הפדרלי אך עדיין מורכבים. התוצאה היא שאף אחד לא באמת מכיר או מבין את כל הקוד שהביא לפרצות רבות, שמשמעותן וחוקיותן פתוחות לדיון ולפרשנות.

מסיבה זו, ברגע שהתחלתי להרוויח כסף רציני מהכתיבה שלי, פניתי לאיש מקצוע שמתמחה במיסים על עסקים קטנים שיעשה את המסים שלי. הוא יודע יותר ממני ומכיוון שמדובר בעסק שלו, יש לו את הזמן והתמריץ לעמוד בקצב ולהבין את החוק כפי שהוא חל על אנשים פרטיים ועסקים קטנים.

לפני שבחרתי את האדם המסוים הזה הקפדתי לדון במסים ובעסקים שלו באופן כללי (זה הופך להיות קל יותר בגלל שהכרתי אותו חברתית והצלחתי לדבר איתו בחנות לפני שעסקתי בשירותיו) וכן דיברתי עם אחרים ש השתמש בשירותיו.

המטרה שלי הייתה קודם כל לוודא שהוא לא רק יודע מה אני יודע על עסקים ומסים אלא שהוא גם ידע יותר. רציתי גם לחוש את האתיקה המקצועית שלו ואת יחסו לסיכון ביחס למסים.

העובדה שהוא "פיטר" כמה מלקוחותיו כשביקשו שהוא יעבור עבורם באופן חמור את כללי המס, הרשימה אותי. התרשמתי גם מהעובדה שבעוד שהוא ניסה למזער את חבות המס של לקוחותיו, הוא גם יעץ מפני ניכויים שהיו חוקיים אך מפוקפקים מספיק כדי למשוך ביקורת.

כמו אמריקאים רבים, אני מוכן לוותר על ניכויים מסוימים, אך חוקיים, ולשלם כמה דולרים נוספים כדי להימנע מבעיות ממס הכנסה.

התייחס לכתיבתך כאל עסק

לסופרים ב- HubPages ובפעילויות אחרות להרוויח כסף באינטרנט שמרוויחים כמה מאות דולרים ומעלה בשנה ומתכננים להמשיך ולהגדיל הכנסה זו, עצתי היא להתייחס לפעילות זו כאל עסק כמו גם מהנה ויצירתי..

כעסק, ראשית עליך להיות בעל ידע כללי בנוגע לניהול רשומות פיננסיות וכללי מס.

שנית, שמור תיעוד טוב על ההכנסות שלך ועל כל ההוצאות החלות או עשויות לחול על העסק שלך.

שלישית, ארגן את הרשומות ואת הנהלת החשבונות שלך כך שיהיה קל יותר להישאר בראש העסק וכן למצוא במהירות אם אי פעם תידרש להצדיק הוצאות או ניכויים שאתה טוען.

לבסוף, אל תהססו לחפש ולשלם עבור עזרה מקצועית. לכל הפחות משמעות הדבר היא קבלת שירותיו של מכין מס טוב או שימוש במערכת תוכנת מס עסקית טובה.

אם הנהלת חשבונות וניהול רשומות אינן הפלטה שלכם או לוקחים יותר מדי זמן מהכתיבה שלכם, אז היעזרו בשירותיו של מנהל חשבונות מקצועי - ישנם מנהלי חשבונות פרילנסרים רבים המתפרנסים מספקים שירותים אלה לעסקים קטנים.

שכר הטרחה שלהם, הניתן לניכוי מס, כמו גם העמלות שגובה יועץ המס שלך, הם בדרך כלל סבירים מכיוון שהם מחייבים אותך רק במשך כמה שעות בערך שהם מוציאים על הרשומות שלך בכל חודש.

הבחור שעושה את המסים שלי מציע גם את השירות הזה, אבל עד היום אני עדיין עושה זאת בעצמי. רישום טוב לא רק שומר על לגיטימציה של העסק שלך למס ומסייע במניעת טרדות מול מס הכנסה ורשויות המס של המדינה, אלא גם יכול להניב מידע טוב אודות העסק שלך, כגון מאמרים ב- HubPages או באילו אתרים, אם אתה כותב ליותר מאחד אתר, תן לך את ההחזר הטוב ביותר עבור הזמן והמאמץ שלך.

מידע זה לא יכול רק לעזור לך עם המסים שלך אלא גם להפוך אותך ליעיל יותר בכך שהוא מאפשר לך למקד את זמנך המוגבל בפעילויות בעלות תשואה גבוהה יותר, אלא גם להפוך אותך לעשיר יותר.