דגלים אדומים של Irs שמסכנים את החזר המס שלך לביקורת

אל תניף דגלים אדומים למס הכנסה.

מאת Wereon (PNG מקורי מאת Nikodemos.), באמצעות Wikimedia Commons

תשע אזהרות של דגל אדום

כמעט ברגע שאנחנו מסיימים את החזרי המס רבים מאיתנו מתחילים לדאוג לביקורת מס הכנסה האימתנית.

ביקורות אלו כוללות בדרך כלל מכתב המבקש הבהרה, מידע נוסף או תיעוד נוסף. בדרך כלל היא תלווה בבקשה לתשלום מיסים נוספים ואולי ריביות וקנסות. במכתב יצוין מדוע מס הכנסה חושב שאתה חייב כסף נוסף. לאחר מכן יהיה עליכם להוכיח אחרת.

משלמי המסים בדרך כלל לא צריכים לדאוג ש -3 גברים במעילים כהים יופיעו יום אחד בביתם כדי להוריד אותם למשרד בלי חלון רק כדי שיאיר אור בוהק בפניהם עד שהם משתעלים את הבצק.

מהם כמה הדגלים האדומים הנפוצים שיכולים לסכן אותך לביקורת מס הכנסה?

office.microsoft.com

# 1 בעל הכנסה גבוהה

ככל שההכנסה שלך גבוהה יותר, כך הסיכון שלך לביקורת גבוה יותר. זה פשוט הולך עם השטח.

עבור כל משלמי המסים, הסיכון הכולל של ביקורת הוא קצת יותר מ -1%. אם אתה מרוויח מעל 200,000 $, זה עולה לכ -4%. הרוויחו מעל 1,000,000 $ והסיכון עולה לכ- 12%.

חושב שדיווח תת נמוך יקטין את הסיכון שלך לביקורת? למס הכנסה כבר יש את כל אותם W-2, 1099, K-1 וכו 'שנשלחו אליכם. אם לא תדווח עליהם, מס הכנסה יידע זאת.

כמו כן, זה כנראה לא רעיון נהדר ללכת ולבקש מהבוס שלך הפחתת שכר כדי שלא תעבור ביקורת. אבל אתה יכול להגדיל את התרומה שלך ל- 401 (k) ולהקטין את ההכנסה החייבת שלך בדרך זו.

משרד, microsoft.com

מס '2 לא מדווח על כל הכנסותיך

זה מתחלק לשתי קטגוריות.

1. כפי שאמרתי לעיל, אם אתה מקבל W-2, 1099, או K-1 וכו ', עליך לדווח על ההכנסה. מס הכנסה כבר יודע על כך.
2. אם יש לך עסק שעוסק בעיקר בעסקאות במזומן, אל תתעד את ההכנסה שלך בצורה נמוכה רק בגלל שאין תמיד תיעוד של זה. עסקים במזומן כשלעצמם הם דגלים אדומים למס הכנסה. גר בבית 300,000 $, נוהג ברכב יקר, אך דווח על הכנסות של 25,000 $ בלבד מהעסק שלך, ה- IRS עומד לשאול כיצד אתה עושה את זה.

מס '3 לוקח פחות ניכויים

מס הכנסה יודע למה לצפות לניכויים על בסיס ההכנסה שלך. קח ניכוי שמס הכנסה מרגיש גבוה מדי להכנסה שלך, אתה עלול להסתכן בחקירת מס הכנסה.

תרומות צדקה זכות לבדיקה מיוחדת. כל תרומות המזומן דורשות קבלות לצורך תיעוד.

הכללים לתרומות שאינן במזומן החמירו עוד יותר. עבור תרומות שאינן במזומן, עליך לתעד כיצד קבעת את ערך הפריט שאתה תורם. אתה כבר לא יכול לתבוע ניכוי של 20 דולר בגין החולצה הישנה שנתת לצדקה רק בגלל שאתה עשוי לחשוב שהיא שווה כל כך הרבה. יתכן שתצטרך לקבוע ולתבוע במקום זאת את ערכו של חנות יד שניה. כמה פריטים יקרי ערך עשויים לדרוש הערכה כדי לקבוע בבירור את ערכם. עבור כל התרומות שאינן במזומן מעל 500 $, עליך להגיש גם טופס 8283.

בנקאות קוטג '

מס '4 עצמאי (הגשת לוח ג')

עצמאות והגשת לוח ג 'לדיווח על הכנסות העסק שלך הוא דגל אדום פוטנציאלי בשתי חזיתות לפחות.

1. ראשית, מס הכנסה ירצה להיות בטוח שדיווחת על כל הכנסותיך. מס הכנסה יראה כי דיווחת על כל ההכנסות, במיוחד על הכנסות שדווחו על 1099-MISC. אם יש לך עסק שעוסק בעיקר בעסקאות במזומן, הסוכנים מאומנים לחפש רמזים שעשויים להצביע על כך שלא דיווחת על כל הכנסותיך.
2. שנית, מס הכנסה יבחן מקרוב את כל הניכויים שבהם אתה משתמש כדי להקטין את הרווח שלך (או להגדיל את ההפסד שלך). לוח ג 'מלא בניכויים שיקטינו את ההכנסה החייבת שלך. קח ניכויים שנראים מוגזמים ואתה מסתכן בביקורת.

# 5 לקיחת ניכויים עסקיים עודפים

• מס הכנסה יבדוק מקרוב את ניכויי הבידור, הארוחות והנסיעות. עליכם לשמור תיעוד מפורט של הוצאות אלו, כולל המיקום, האנשים שנכחו, המטרה העסקית ואופי הדיון. אתה חייב לקבל קבלה על כל הוצאה מעל 75 דולר ועל כל לינה מחוץ לבית.

• שימוש עסקי של 100% ברכב יכול להפעיל דגל אדום למס הכנסה. בעוד שתוכל לתבוע ניכוי בגין השימוש העסקי ברכב האישי שלך, מס הכנסה עשוי להרגיש שזה יוצא דופן שיש לך רכב המשמש 100% לעסקים. שמור יומנים מדויקים של קילומטראז ', ייעוד עסקי ורישומי לוח שנה כדי לתעד את השימוש העסקי ברכב האישי שלך. אתה יכול לתבוע את שיעור הקילומטראז 'הסטנדרטי או את ההוצאות בפועל, אך אינך יכול לתבוע את שניהם.

# 6 תביעת משרד פנים

אם אתה מנהל עסק מחוץ לבית שלך אתה עשוי לזכות בניכוי משרד ביתי. משרד ביתי יאפשר לך לנכות מהכנסות העסק שלך אחוז מדמי השכירות או ריבית המשכנתא, שירותים, ביטוח ומקרקעין.

כדי לזכות בניכוי המשרד הביתי, עליכם להשתמש באזור ביתכם אך ורק לעסקים. המשפחה שלך לא יכולה לראות טלוויזיה בחדר בערב וילדיך לא יכולים להשתמש במחשב המשרדי שלך כדי להכין שיעורי בית.

החל מעונת הגשת המס 2014 (לשנת המס 2013) יש אפשרות פשוטה לתבוע את ניכוי משרד הפנים. אם תבחר בשיטה זו, עליך עדיין להשתמש בשטח ביתך (מקסימום 300 מטרים רבועים) אך ורק עבור העסק שלך, אך לא תצטרך לשמור את כל הרשומות או להשלים את החישובים הכבדים למדי הנדרשים בשיטה הרגילה.

בשיטה הפשוטה אתה מקבל ניכוי של 5 $ / רגל מרובע מהבית שלך המשמש אך ורק לעסקים (ניכוי מקסימלי 1500 $). אם הוצאות המשרד הביתי שלך גבוהות יותר, עדיין תוכל לבחור בשיטה הרגילה לחישוב הניכוי.

# 7 תביעת תחביב כעסק

עבור רבים, מה שהם עושים בשביל עסקים זה משהו שהם נהנים לעשות. תיהנו מצילום, כנסו לעסק כצלם וזכו לנכות את עלות המצלמה וההוצאות שלכם. למכור תמונה או שתיים ואת הבית שלך בחינם. נשמע כמו תוכנית נהדרת. אולי לא כל כך מהר.

מס הכנסה מאפשר לך לנכות הוצאות עבור עסק לגיטימי, אך לא עבור תחביב. אם אתה טוען לתחביב עם הרבה הוצאות והפסדים גדולים, כמו מרוצי מכוניות, כעסק, אתה מסתכן בביקורת.

עליך לדווח על כל הכנסה שאתה מרוויח מתחביב, כגון מכירת מספר תמונות אם אתה צלם. אבל, אתה יכול לנכות רק את ההוצאות שלך בהיקף ההכנסה שהפקת מהתחביב. אינך יכול לנכות הפסדים.

כדי להיות עסק, על הפעילות להיות בעלת ציפייה להרוויח והיא חייבת לייצר רווח של לפחות 3 מכל 5 שנים.

# 8 נכסים רבים להשכרה

אם יש לך נכס להשכרה ואתה משתתף באופן פעיל בניהולו, אתה יכול לתבוע ניכוי של עד 25,000 $ הפסדים. ניכוי זה מסתיים בהכנסות מעל 100,000 $ ונעלם כאשר ההכנסה שלך עולה על 150,000 $.

אם אתה יכול להוכיח שאתה מקצוען בתחום הנדל"ן (יזם, בעל דירה, מתווך וכו '), אין הגבלה על ההפסדים שאתה יכול לנכות.

אל תטען שאתה מקצוען בתחום הנדל"ן כשאתה לא. מס הכנסה יגלה אודות העבודה האמיתית שלך.

מס '9 הונאה

עם הגשת התיוק האלקטרוני, הונאה גדלה משמעותית ועלתה על מסך הרדאר של מס הכנסה. החזרי מס עוכבו בין השאר בגלל בדיקות מס הכנסה החדשות בגין הונאה.

• לקיחת נקודות זכות שאינך זכאי להן. תביעת זיכוי מס הכנסה שנצבר עם ילד מזכה שאינו ילדך יכול להניף כמה דגלים אדומים. היו הרבה אנשים שטענו לפני כמה שנים לזיכוי רוכש דירה לראשונה שלא היו זכאים לכך, כולל בן 4 אחד.
• הגדלת או הקטנת ההכנסה שלך כדי להגדיל את זיכוי מס הכנסה שלך. מטבעו של ה- EITC, הוא גדל ככל שההכנסה שלך עולה לנקודה מסוימת ואז ככל שההכנסה שלך תגדל עוד יותר, ה- EITC שלך יקטן. ישנם משלמי מיסים שיתמרנו בהכנסות עסקיות בכדי לפגוע בנקודה המתוקה של זיכוי מקסימאלי. לא הייתי רוצה להיתפס עושה את זה.
• הגשת החזרי מס כוזבים. מס הכנסה מודע לגניבת זהות להשגת מספרי ביטוח לאומי המשמשים לאחר מכן למס הגשת מסים ותביעת החזר כספי במרמה. השנה, לפחות לקוח אחד במשרד המס שלנו הוגש בדוח מס רמאי תחת מספר הביטוח הלאומי שלה.

אל תפחד מדגלים אדומים:

1. דווח על כל הכנסותיך.
2. אם אתה יכול להוכיח שאתה זכאי לניכויים לגיטימיים, קח אותם.
3. שמור תיעוד טוב כדי להצדיק את הניכויים שלך.
4. שמור את הקבלות שלך כדי לאמת את הוצאותיך.
5. אל תקחו ניכויים או תבעו זיכויים שאינכם זכאים להם.

דגלים אדומים, האם אתה נזהר?

אַזהָרָה

כל מידע מיסוי או תכנון מיסים פדרלי שנמסר לעיל או מקושר למאמר זה אינו אמור להיות ספציפי לאדם או סיטואציה מסוימים. כל מי שרוצה ליישם מידע זה צריך קודם לדון בו עם רואה חשבון או איש מקצוע כדי לקבוע את נאותותו או כיצד זה חל באופן ספציפי על מצבם הייחודי.

שאלות ותשובות

שאלה: כמה אוכל לתבוע על מס המדינה שלי עבור פריטי עבודה עבור הרשות הפלסטינית ולא אצטרך לשלם עליהם מיסים?

תשובה: אתה יכול לתבוע את כל ההוצאות הקשורות לעבודה על מיסי הרשות שלך אם יש לך קבלות. דוגמאות להוצאות הקשורות לעבודה שתוכלו לתבוע כוללות דמי איגוד, רישיונות, כלים, ביגוד מיוחד לעבודה כמו מגפי עבודה. ביסודו של דבר כל מה שנדרש לבצע את עבודתך אך לא ישמש מחוץ לעבודה. לדוגמא, אתה יכול לתבוע מדי עבודה מיוחדים או נעליים אם הם לא נלבשים בדרך כלל מחוץ לעבודה. אינך יכול לתבוע שמלה יפה או חליפה ועניבה מכיוון שהם יכולים לשמש בקלות מחוץ לעבודה.

שאלה: אם אתה מוכר את הבית הראשון שלך אתה צריך לשלם אגרה?

תשובה: אם הבית הוא בית המגורים העיקרי שלך, וגרת בו לפחות שניים מחמש השנים האחרונות, כאשר אתה מוכר את הבית אתה יכול להחריג ממסים עד 250,000 $ (רווקים או 500,000 $ נשואים) מכל רווח שאתה עשוי קיבלו ממכירת הבית.

© 2012 מארק שולקוסקי