האם כדאי לקחת את סכום חד פעמי מקסימלי ללא מס (סכום חד פעמי לתחילת הפנסיה)?

מדינות רבות, כמו בריטניה, מאפשרות לך לקחת סכום חד פעמי מתוכנית הפנסיה שלך כשאתה פורש. בבריטניה, סכום זה (המכונה סכום חד פעמי לתחילת הפנסיה) אינו פטור ממס. בבריטניה, בדרך כלל אתה יכול לקחת עד רבע מכס הפנסיה שלך בדרך זו.

כעת אתה יכול בדרך כלל גם לבחור "למשוך" כסף מתוכנית הפנסיה שלך אם מדובר בסיר של רכישת כסף (המכונה גם הפרשה מוגדרת). אבל אתה יחויב במס על זה. כסף שנמשך ממוסה כהכנסה כאשר הוא נלקח - ולכן בדרך כלל עדיף לא למשוך כסף עד שתרצה להוציא אותו.

אך הסכום החד פעמי לתחילת העבודה הוא פטור ממס ותוכל לקבל אותו ברגע שתפרוש. אז לקחת את הסכום המקסימלי זה לא מעניין, נכון? למרבה הצער, שום דבר לא כל כך פשוט. עליכם לחשוב כיצד לקיחת המזומנים כעת תשפיע על הכנסותיכם בעתיד הרחוק. זה יהיה תלוי גם בנסיבות שלך ובאיזה סוג של פנסיה יש לך.

מאמר זה יכול לעזור לך לחשוב על בחירותיך אך הוא אינו עצה ואינו מותאם לצרכים האישיים שלך. אם אתה מרגיש שאתה צריך לדבר על האופציה שלך ומה הכי מתאים לנסיבות האישיות שלך מצא יועץ פיננסי עצמאי או מתכנן פיננסי מוסמך באזור שלך.

מאמר זה מבוסס גם על החוק והמערכת המס הנוכחיים בבריטניה, אך הרעיונות יהיו דומים גם למדינות אחרות המציעות אפשרות של סכום חד פעמי.

על מה אתה מוותר על ידי לקיחת המזומנים

למרות שמדובר במזומן ללא מס, זה לא במזומן בחינם! אתה מוותר על משהו - הכנסה עתידית מהפנסיה שלך. עבור רוב האנשים זה אומר לוותר על חלק מההכנסה המובטחת לכל החיים תמורת מזומן עכשיו. אבל אף אחד מאיתנו לא יודע כמה זמן נחיה. אז אתה לא יכול להיות בטוח, אפילו עם הפסקת המס אם יהיה לך יותר טוב לקחת את המזומנים עכשיו או את ההכנסה לכל החיים.

עליכם לשקול גם אם אתם זקוקים להכנסה זו לכל החיים כ"ביטוח "כנגד שנגמר לכם הכסף אם אכן אתם זקנים לקשיש מאוד, עד שאולי הוצאתם את הסכום החד פעמי.

משתי הסיבות הללו (מכיוון שאינך יכול לחזות כמה זמן תחיה, ומכיוון שהכנסה מובטחת לכל החיים היא, חלקית, "ביטוח" כנגד נגמר הכסף כשאתה מבוגר מאוד) אתה צריך לחשוב ברצינות כמה מהפנסיה שאתה רוצה לוותר על סכום חד פעמי לפנסיה.

השארת כספך בסיר שלך יכול לגרום לו לצמוח מהר יותר - אך ייתכן שתצטרך לשלם יותר מס.

האם לקחת ערך תמורת כסף במזומן?

בסדר, בואו נניח לרגע שאתה מחופש בנוחות, כך שתוכל להשתמש בחסכונות שלך אם אתה חי זמן רב מהצפוי, וכל מה שאכפת לך הוא להחליט איזו אפשרות צפויה להעניק לך את מירב המזומנים בידך במהלך חייך מְמוּצָע). אתה יכול לצפות שאם היית לוקח סכום חד פעמי במזומן וקנית איתו פנסיה, תקבל את אותה הכנסה שוויתרת עליה בתוכנית הפנסיה שלך. אבל זה לא כל כך פשוט! זה תלוי באיזה סוג פנסיה יש לך.

ישנם שני סוגים של תוכניות פנסיה באופן כללי: אלה שבהם אתה בונה סיר כסף ואז משתמשים בזה כדי לקנות הכנסה כשאתה פורש (אלה נקראים תוכניות מוגדרות או רכישת כסף) או תוכניות שבהן אתה בונה סכום של פנסיה המבוססת על נוסחה (מדובר בתכניות קצבה מוגדרת, למשל תכניות שכר סופיות או תכניות ממוצעות בקריירה). נטילת מזומנים פטורים ממס עובדת באופן שונה בכל אחד משני סוגי התכניות הללו.

לקיחת מזומנים בתכניות תגמולים מוגדרות

תוכניות אלה משלמות לך פנסיה כשאתה פורש על בסיס נוסחה. נוסחה זו כוללת בדרך כלל את המשכורת שלך (אולי אתה משכורת סופית או משכורת ממוצעת בקריירה שלך). זה אומר שאין "סיר" של כסף שאפשר לקחת ממנו את המזומן ללא מס!

במקום זאת אתה צריך "להחליף" את הפנסיה שלך במזומן. זה קצת כמו להמיר דולרים ללירות אצל סוכן הנסיעות. יש שער חליפין. שיעור זה נקבע בדרך כלל על ידי תוכנית הפנסיה שלך.

הבעיה היא שאין כל ערובה לכך ש"שיעור ההסבה "הזה ייקבע לכמות ההכנסות שהיית מצפה לקבל בממוצע מהתוכנית בעתיד. בדרך כלל זה יהיה פחות. זה בין השאר בגלל שהמזומנים שלך יהיו פטורים ממס, והפנסיה שלך לא תהיה כך שהתוכנית לא צריכה להציע תנאים נדיבים כל כך כדי שיהיה שווה לך לקחת את זה (במילים אחרות הם שומרים על מעט מהפסקת המס. לתוכנית) ובחלקה כדי להגן על תוכנית הפנסיה מפני שנגמר הכסף.

בסך הכל פירוש הדבר כי (בהתעלם ממס) עבור תוכניות ההטבה המוגדרת ביותר, המזומנים הפטורים ממס שאתה מקבל נמוכים ממה שהיה עולה לך להחליף את הפנסיה "הוסעה" ממקום אחר! אבל למרות שהמזומנים הם "פטורים ממס", זה עדיין לא אומר שמדובר בעסקה טובה. אתה עדיין יכול לצפות לקבל הרבה יותר בטווח הארוך על ידי לקיחת אותו כפנסיה במקום במזומן. אך הכל תלוי ב"שיעור ההסעה "שקבעה התוכנית.

זהו חישוב מסובך. הדרך היחידה עבור רוב האנשים לעבוד על כך היא לקבל ייעוץ עצמאי.

משיכת מזומנים מהפנסיה שלך היא כמו משיכה מכספומט - ברגע שזה נגמר, אתה לא יכול פשוט להחזיר אותו בצורה שהגיעה.

גורדון ג'ולי (דרך פליקר)

לקיחת מזומנים בתכניות תרומה מוגדרות

עבור תוכניות תרומה מוגדרת זה הרבה יותר פשוט. יש לך סיר כסף אותו אתה ממיר להכנסה לפנסיה כשאתה פורש כך שהפנסיה שאתה מוותר עליה היא בדיוק עלות קניית הפנסיה. זכור כי עלות זו משתנה לאורך זמן ותלויה בסוג ההכנסה לפנסיה שאתה מעוניין לקבל (למשל מקניית קנאה). לכן, בממוצע, לקיחת מזומנים ללא מס צריכה להיות עסקה טובה, מכיוון שאתה מקבל את הפסקת המס וצריך לצפות לצאת אפילו בהשוואה לעלות רכישת קצבה.

אם אתם מתכננים למשוך כסף מהסיר שלכם במקום (או כמו כן) לקנות קצבה, עליכם לשלם מס על הסכום שנמשך. לכן בדרך כלל עדיף לקחת את הסכום המקסימלי פטור ממס בהתחלה. אבל תגרום לך להתחשב בנסיבות שלך - יתכנו מצבים ספציפיים שבהם זה לא יכול להיות טוב יותר עבורך.

חושבים להשקיע את כספכם לאחר פרישתכם?

יותר ויותר אנשים בוחרים להשאיר קצת כסף מושקע לאחר פרישתם. אם אתה שוקל לעשות זאת, ודא שאתה מבין את הפיצויים בין הסיכון לתשואת ההשקעה שאתה לוקח. תרצה להחזיק תיק מגוון, שעשוי לכלול שיעור גבוה יותר של קרנות אג"ח קונצרניות איכותיות והשקעות אחרות בסיכון נמוך יותר (ותשואה נמוכה יותר) ופחות השקעות במניות ובמניות.

שום דבר במאמרים אלה אינו עצה. ייתכן שתרצה לקבל ייעוץ פיננסי עצמאי אשר יותאם לנסיבותיך.

לקחת מזומנים אם אתה מתכנן להיכנס למשיכת הכנסה

יש חריג אחד חשוב. אם יש לך קצבת קצבה מוגדרת ומתכננת לבצע משיכת הכנסה. משיכת הכנסה היא המקום במקום לקנות הכנסה מובטחת בצורה של קצבה מחברת ביטוח, אתה משאיר את הסיר שלך מושקע ופשוט לוקח כסף מהסיר. זה מסוכן יותר מקניית קצבה ובדרך כלל צריך לעשות זאת רק על ידי עשירים או מתוחכמים כלכלית.

אך אם אתה נכנס למשיכת הכנסות, אחת המטרות העיקריות שלך עשויה להיות מקסימום הקלות במס. אם אתה לוקח מזומנים ללא מס, אתה מקבל את ההקלות במס ממס הכנסה. עם זאת, אם תשקיעו את הכסף הכנסות עתידיות ורווחי הון יהיו חייבים במס. אולם אם תשאיר את הכסף בסיר הפנסיה שלך תמשיך לבנות אותו ללא מס. אבל אז תצטרך לשלם מס על הכסף גם כשאתה מושך את ההכנסה וגם כאשר אתה מת.

זהו מצב שבו בהחלט עליכם לקחת ייעוץ עצמאי אשר יותאם לנסיבות האישיות שלכם.

סיכום

לקיחת סכום חד פעמי של פנסיה ראשונה ללא מיסים נראית הגיונית. זה ללא מס ואתה יכול להשתמש בכסף מיד. אך למרבה הצער, זו לא החלטה מובנת מאליה. עליכם לשקול היטב האם אתם יכולים להרשות לעצמכם לוותר על ההכנסה העתידית והאם העסקה המסוימת המוצעת לכם היא תמורה טובה למחיר.