הסברים על אפשרויות חשבון הפרישה

אחת הסיבות הנפוצות ביותר שאנשים נותנים לאי הקמת חשבון פרישה היא הבלבול סביב סוגי החשבונות. אנשים רבים אינם מודעים להבדלים בין חשבונות פרישה שונים, או לאופן שבו מישהו מהם עובד.

מובן שלא לדעת את ההבדל בין 401 (k) ל- IOT של רוט, במיוחד אם העבודה שלך אינה כוללת מימון או חשבונאות. אך דחיית תכנון פרישה היא טעות שעלולה להיות בעלת השלכות דרסטיות בהמשך חייך. עדיף הרבה יותר ללמוד על האפשרויות השונות בחשבון הפרישה מוקדם - כבר בשנות העשרים לחייך.

ככל שתקדים ללמוד על האפשרויות שלך, כך יהיה לך יותר זמן להקים חשבון ולהתחיל לממן אותו.

כיצד עובדים חשבונות פרישה?

יש תפיסה מוטעית שחשבונות פרישה הם בדיוק כמו חשבון חיסכון שבו אתה מאחסן את הכסף שלך עד שתגיע לגיל הפנסיה - ואז אתה מקבל הכל בחזרה. המציאות קצת יותר מורכבת. יש שיקולי מס וסיבות אחרות מדוע פתיחת חשבון פרישה היא הדרך הטובה ביותר לחסוך בחלק זה של חייך. יש גם מגבלות על כמה אתה יכול לתרום, ומתי אתה יכול למשוך את הכסף בחשבון.

אם אתה מתחיל לחסוך לפנסיה באמצעות חשבון השקעה רגיל, עליך לשלם מיסים בכל פעם שאתה מוכר מניות, אג"ח או מזומן קרן נאמנות. ואם אתה מוכר מניות תוך 12 חודשים מרגע רכישתן, אתה מסתכל על שיעורי מס מאוד גבוהים - בין 15 ל -30 אחוזים. חשבונות הפרישה מעניקים לך הפסקת מס - במהלך תהליך הוספת הכסף לחשבונך, או כאשר אתה מושך את כל הכסף מהחשבון בעת ​​הפרישה. כאשר אתה מקבל את הפסקת המס תלוי בסוג חשבון הפרישה שהגדרת.

הסברים השונים של חשבונות הפרישה

401 (k)

מרבית החברות יציעו לעובדיהן תוכנית חיסכון פנסיונית רגילה 401 (k). תרומות ל 401 (k) ניתנות לניכוי ממס, וכל רווחי השקעה בחשבון נדחים עד לפנסיה. פירוש הדבר שאתה מקבל הפסקת מס על 401 (k) שלך עד שתגיע לגיל הפנסיה, או שאתה מוכן לפדות את החשבון.

ל- 401 (k) יש מקסימום תרומה, שעומד על 18,500 $ לשנת 2018. למי שגילם 50 ומעלה יש אפשרות להוסיף עד 6,500 $ כהפרשה לתעדכן. התרומות המקסימליות אכן משתנות מדי שנה, בהתאם להנחיות ממס הכנסה.

מעסיקים רשאים להתאים את תרומת העובד ל- 401 (k), עד לאחוז מסוים. למשל, מעסיק רשאי לבחור להתאים 100% את תרומות העובד לכל שנה - עד 5% מההכנסה השנתית שלו. אם העובד מרוויח 60,000 $ לשנה, המעסיק היה מוסיף 3,000 $ ל- 401 (k) בכל שנה.

נסיגה מ- 401 (k) עשויה להתחיל כאשר האדם מגיע לגיל 59 וחצי. משיכות לפני גיל זה יחייבו במס קנס של 10%, יחד עם חבות המס. אפשר גם לקחת הלוואה על 401 (k), אם מותר על ידי המעסיק. סכום ההלוואות הוא עד 50% משווי התוכנית, כאשר המקסימום הוא 50,000 $. יש להחזיר כל הלוואה כנגד 401 (k) בתוך חמש שנים.

403 (ב)

403 (ב) נכנס לתפקיד אם אדם עובד עבור ארגון ממשלתי או עמותה. הטיפול במס הכנסה, מגבלות התרומה, הנחיות ההתאמה של המעסיק, דרישות המשיכה וההלוואות זהים לתוכנית 401 (k).

קיים כלל מיוחד לתרומה מקסימאלית (MAC) ביחס ל- 403 (ב), כאשר אנשים שבילו 15 שנה ומעלה אצל מעסיק יחיד רשאים להוסיף 3,000 דולר נוספים למגבלת התרומה השנתית שלהם. אך על פי שיקול דעתו של המעסיק לאפשר תרומה נוספת זו, ורבים אינם מודעים לקיומה.

אפשרויות ההשקעה מוגבלות מעט עם ה- 403 (ב). עם 401 (k), כמעט כל סוג של כלי השקעה מותר. 403 (ב) מוגבל לקרנות נאמנות וקצבאות נבחרות.

אם יש לך תוכנית 403 (ב) דרך המעסיק שלך, אבל אתה עובר למשרה שבה הם מציעים 401 (k), אפשר להעביר את התוכנית שלך ל 401 (k).

401k לעומת רוט IRA

סולו 401 (k)

סולו 401 (k) מיועד לבעל עסק ובן זוג שאין לו עובדים. לא ניתן לתרום לסולו 401 (k) אם יש לך עובדים. אין הגבלות גיל או הכנסה להירשם לתוכנית זו. מגבלת התרומה נקבעת על 55,000 $ לשנת 2018, ותוספת של 6,000 $ זמינה עבור בני 50 ומעלה.

יש יוצא מן הכלל בהיבט ללא עובדים בתכנית זו: בן הזוג של בעל החשבון. אם בן הזוג שלך מרוויח הכנסה באמצעות העסק שלך, אתה יכול להוסיף אותם לתוכנית. על ידי הוספת בן זוג לתוכנית, ניתן להכפיל את התרומות השנתיות המועברות לסולו 401 (k).

למחזיקי תוכנית סולו 401 (k) יש אפשרות בין תוכנית מסורתית, או תוכנית רוט. התוכנית המסורתית מאפשרת תרומות לפני מס, כאשר המס נדחה עד לפנסיה. תוכנית רוט מאפשרת תרומות לאחר מס, אך אין גובה מס בגין פרישה.

כמעט כל סוג השקעה מותר במסגרת סולו 401 (k). בעלי תכניות רשאים להשקיע את כספם במניות, איגרות חוב, קרנות נאמנות, שטרות משכנתא, נדל"ן, מתכות יקרות ועוד. כל משיכה מהחשבון לפני גיל 59 וחצי תגרור קנסות מחמירים ממס הכנסה.

IRA

חשבון פרישה פרטני, או IRA, הוא סוג של כלי השקעה מיטיב עם מיסים שאנשים יכולים לפתוח אם הם מקווים לחסוך לפנסיה. ישנם מספר סוגים שונים של IRA - מסורתיים, Roth, SIMPLE ו- SEP. השקעות שניתן לבצע במסגרת רשות המסים כוללות מניות, אג"ח, קרנות נאמנות ועוד.

הן חשבונות IRA מסורתיים והן חשבונות IRA נפתחים על ידי אנשים שרוצים להקים חסכונות פרישה משלהם. ה- IRA של SEP ו- SIMPLE מוגדרים על ידי בעלי עסקים קטנים או עצמאיים.

תרומות שניתנו לחשבון IRA מסורתי ניכרות במס. אתה לא מתכוון לשלם מיסים על הכסף שאתה מכניס ל- IRA המסורתי שלך, אך תצטרך לשלם מיסים בפנסיה. אסור שתרומות אינדיבידואליות ל- IRA מסורתיות יעלו על 5,500 $. מי שמלאו לו 50 ומעלה יכול לתרום לחשבון עד 6,500 דולר.

אנשים שמשתכרים יותר מ 63,000 $ בשנה יצטרכו לשלם מיסים מסוימים על תרומתם לחשבון IRA מסורתי. בעלי הכנסה ברוטו מותאמת העולה על 73,000 $ יצטרכו לשלם מס על כל תרומתם, בתנאי שמעסיקם מציע תוכניות פרישה. אם המעסיק שלך לא מציע תוכניות פרישה כלשהן, ואתה מרוויח יותר מ- 73,000 $ לשנה, התרומות שלך יהיו ניכויים ממס.

רוט IRA

ההבדל העיקרי בין IRA מסורתית לבין רוט הוא כי התרומות שלך אינן ניתנות לניכוי במס ב- IOT של רוט. תשלם מיסים על כל התרומות שלך לחשבון זה, ללא קשר לרמת ההכנסה שלך. אך לא תחויב במס על המשיכות שתבצע מהחשבון בעת ​​הפרישה.

גם לחשבונות IRA המסורתיים וגם לחשבונות IRA של רוט יש ריביות ודיבידנדים פטורים ממס. לא תשלם מיסים על הכסף שאתה מרוויח באמצעות השקעותיך בשני החשבונות. ההבדל הוא שאתה מחויב במס כאשר אתה מוסיף כסף לחשבון ב- IOT של רוט. חשבון המס מגיע בשל הנסיגה עם IRA מסורתי.

ספטמבר IRA

SEP, או פנסיה שכירה פשוטה, IRA הוא חשבון פרישה שימושי עבור עצמאיים ובעלי עסקים קטנים. מעסיקים יכולים לתרום עד 25 אחוזים מההכנסה השנתית שלך, או 55,000 $ - כל סכום שהוא פחות. אלה הנתונים לשנת 2018, והם משתנים מדי שנה.

קל יותר להקים SEP IRA, בהשוואה ל- 401 (k). אם יש לבעל עסק קטן עובדים, עליהם להיות מכוסים אם הם עומדים בדרישות ספציפיות. החדשות הטובות הן שבעלי עסקים קטנים שהקימו SEP IRAs לעובדיהם רשאים לנכות תרומות לתכניות עובדים מהכנסותיהם העסקיות המדווחות. זה עוזר לבעלי עסקים קטנים להשיג שיעור מס נמוך יותר.

כאשר נמשכים כסף מ- SEP IRA, הם ממוסים במס. העונש על נסיגה מוקדמת מ- SEP IRA הוא 10 אחוזים בתוספת מס הכנסה רגיל.

IRA פשוט

התוכניות הפשוטות, או חיסכון תמריץ לעובדים, IRA היא תוכנית נוספת המיועדת לבעלי עסקים קטנים או עצמאיים. באמצעות IRA פשוט, עובדים רשאים לתרום לחשבונות הפרישה שלהם, ועובד צריך להתאים את התרומות הללו. תרומות התוכנית שמעביד מעבירים ניתנות לניכוי ממס, בדומה לאופן שבו ה- SEP IRA עובד.

באמצעות ה- IRA הפשוט, תרומות מצד מעביד מוגבלות באחת משתי דרכים. הם יכולים להתאים תרומות עד שלושה אחוזים מהתמורה לעובד שלהם. לחלופין, הם יכולים לתרום שני אחוזים ללא בחירה עבור כל עובד זכאי. העובדים מוגבלים לתשלומים בסך 12,500 דולר לשנה, ו -15,500 דולר אם הם מעל גיל 50.

ההבדל העיקרי בין ה- SEP IRA ל- IRA ה- Simple הוא שמעסיקים אינם רשאים להעביר תרומות משלהם ב- SEP IRA. הוא מיועד למעסיקים לבצע את כל התרומות. SERA IRAs מתאימים יותר לעסקים שבהם העובדים נותנים את מרבית התרומות, בעוד שהמעביד מתאים לאחוז מסוים.

העונש על נסיגה מוקדמת מ- IRA הפשוטה הוא 25 אחוזים בתוספת מס הכנסה. קנס זה מתרחש כאשר משיכות מתרחשות לפני גיל 59 וחצי, או אם משיכות מתחילות בתוך שנתיים מיום הקמת התוכנית. אם ה- IRA הפשוט הוא יותר משנתיים, אך האדם צעיר מגיל 59 וחצי, העונש הוא 10 אחוזים בתוספת מס הכנסה.

חשבון חיסכון בריאותי

חשבון חיסכון בריאותי, או HSA, הוא חשבון מיטיב מס שמכוון לאנשים המכוסים בתוכניות בריאות בעלות השתתפות עצמית גבוהה. מטרת ה- HSA היא לעזור לאנשים אלה לחסוך בהוצאות רפואיות שאינן מכוסות בתוכניות הבריאות העצמיות הגבוהות שלהם.

התרומות ל- HSA נעשות על ידי יחידים ו / או מעסיקיהם. יש מגבלה מקסימאלית על התרומות, כאשר המגבלה האישית נקבעת על 3,450 $, והמגבלה המשפחתית היא 6,850 $. מגבלות ההשתתפות העצמית המינימלית משתנות גם בכל שנה, לצורך הכשרה ל- HSA. המינימום האישי הוא 1,350 דולר, והמינימום המשפחתי הוא 2,700 דולר. הכיס המקסימלי ליחידים הוא 6,650 דולר, ואילו הנתון למשפחות נקבע על 13,300 דולר.

כסף שנכנס ל- HSA עובד באופן דומה ל- 401 (k). אם אתה מקבל את התוכנית דרך המעסיק שלך, תרומות ללא מס מנוכות מתלוש המשכורת שלך. והמעסיק שלך עשוי להשליך גם אחוזים לתרומות אלה. היבט ייחודי אחד ל- HSA הוא שכל אחד יכול לתרום לתוכנית שלך - בני זוג, הורים, משפחה מורחבת, חברים וכו '.

סיכום

עם כל כך הרבה אפשרויות חשבון פרישה, ניתן להבין שאנשים מבולבלים כאשר הם מתחילים לחשוב לראשונה על תכנון פרישה. אך רבים מחשבונות אלה נועדו לסיטואציות ולמטרות ספציפיות. כאשר תסתכל על מספר חשבונות הפרישה שאתה זכאי להקים, תגלה שהוא קטן בהרבה מרשימה זו. זה תמיד חכם לפנות ליועץ השקעות מוסמך בכדי לקבל ייעוץ ספציפי למצבך הספציפי.

החלטה מרכזית מתמקדת בקבלת הפסקת מס על תרומות או משיכות. לשניהם יש את הדברים החיוביים והשליליים שלהם, וזה יהיה עליכם להחליט מה הכי מתאים לנסיבות שלכם.

אפשר גם לפתוח יותר מחשבון פרישה אחד. לדוגמה, אתה יכול להחליט ללכת עם IRA של רוט, גם אם אתה מקבל 401 (k) מהמעסיק שלך. אך עליך לזכור כי הטבות המס הקשורות ל- IRA עשויות להשתנות, תלוי ברמות ההכנסה שלך והאם יש לך 401 (k) דרך המעסיק שלך.

לא משנה איזה סוג חשבון מתאים לכם, התחילו לחסוך עוד היום כיוון שהפרישה תהיה כאן מוקדם ממה שאתם חושבים (תאמינו לי על זה, אני יודע מניסיון אישי).

הפניות

"סוגי תוכניות פרישה"

טייסון, אריק ובוב קרלסון. מימון אישי לקשישים לבובות . הוצאת Wiley, Inc. 2010.

מעידה, מרתה. המדריך השלם ל- IRA ולהשקעות ב- IRA: אסטרטגיות לבניית עושר נחשפו . קבוצת פרסום אטלנטיק בע"מ 2010.

שאלות ותשובות

שאלה: אם בגיל 55 אני מוציא את כל הכסף מ- 401 אלף שלי, כמה קנס אשלם?

תשובה: משיכות מהתכנית המוסמכת שלך ממוסות כהכנסה רגילה ועשויות להיות בגדר קנס מס פדרלי של 10% אם נלקחו לפני גיל 59 1/2. אם עזבת את המעסיק שלך בשנה שבה מלאת 55 שנה, ייתכן שלא תחול עלי עונש נסיגה מוקדם.

שאלה: מתי עליכם להתחיל להוציא את כספכם מחשבון הפרישה של רוט?

תשובה: אם אתה עונה על הדרישות, הפצות מוסמכות הן ללא מס.

אתה יכול לתרום ל- IRA שלך ברוט לאחר שתגיע לגיל 70 ½.

אתה יכול להשאיר סכומים ב- IOT של רוט כל עוד אתה חי.

מידע זה מאתר מס הכנסה: