4 סוגים של ניכויי מס לעצמאים שמתעלמים מהם בדרך כלל

האם אתה עצמאי תוהה איזה סוג של ניכויי מס אתה עשוי להיות זכאי לתבוע? מאמר זה יעזור לכם לגלות אילו מהוצאות העסק שלכם ניכויים ממס.

שרון מקוצ'און דרך Unsplash.com

להיות עצמאי זה בכלל לא קל. נדרש הרבה אומץ, מוטיבציה עצמית, יצירתיות ועמידות כדי לנהל עסק משגשג או להיות פרילנסר מצליח. אני יודע כמה זה קשה; אני אחד מכם. בכלכלה הגזוזה הזו, כולנו נאבקים עם זרועותינו המגיעות למגוון משאבים וראשינו מחשבים כל מיני אפשרויות. למרות כל המאמץ הזה, לפעמים המזל עדיין לא יכול להיות בצד שלנו. ויש גם מס הכנסה, הגורגון של עולם המס שבוחן אותנו כל הזמן בעיניו הנחשתיות הרבות.

אנשים רבים בדרך כלל מדוכאים למדי בזמן הגשת המסים, מחשש לגורגון המס וכלליו חסרי הרחמים. נחש מה? זה לא חייב להיות ככה. להלן רשימה ודיון מפורט על ניכויי המס העצמאיים שמשלמי המס רבים עשויים להתעלם מהם. רשימה זו לא נועדה לעודד אותך להמציא הוצאות עסקיות מזויפות ולרמות את המערכת, אלא היא תעזור לך לרכוש את כל הניכויים המס הלגיטימיים שלך ולהיות מסוגלת להסתכל על המס גורגון בעיניים ולהגיד "הא! אתה לא יכול לבקר אותי! "

קביעת הסטטוס העצמאי שלך

אלו כמה הנחיות חשובות שמס הכנסה משתמש בהן כדי לקבוע אם מישהו הוא עובד עצמאי או שכיר:

עצמאי	עוֹבֵד
קובע לוח זמנים עבודה משלהם	אמר מתי ואיפה לעבוד
קונה ומשתמש באספקה ​​משלהם	ניתן או נאמר לרכוש ציוד
מפרסם את העסק שלהם	לא מפרסם את העסק
לא מקבל הטבות לעובדים	בדרך כלל ניתנות הטבות לעובדים
משולם בתשלום אחיד (אין מס במקור)	מרוויח שכר רגיל ומסים מסוימים (מדיקר, ביטוח לאומי ומס הכנסה) בדרך כלל מנוכים
משלם עבור כל הוצאות העסק (ארוחות, קילומטראז ', שטח עבודה וכו')	לא משלם עבור הוצאות עסק או בדרך כלל מקבל החזר עבור הוצאות עסק
הועסק עבור חוזה או פרויקט מסוים	נשכר ללא הגבלת זמן
זמין לשוק הרלוונטי שלהם	עובד אצל מעסיק אחד בלבד

1. הוצאות פרסום

רוב האנשים מודעים להוצאות ההשתתפות העצמית בתקשורת הפרסום הברורה, כגון מודעות עיתון, חוברות, כרטיסי ביקור, עלונים, פוסטרים, אחסון אתרים וכו '. עם זאת, ישנם צורות אחרות של שיווק וקידום שעשויים להיות עקיפים אך יכולים לגיטימי. זכאי גם כפרסום עסקי.

ניכויי מיסים שמתעלמים מהם בדרך כלל:

• כרטיסי חג
• חסות בית ספר
• סדנאות
• סמינרים

כרטיסי חג שאתה שולח ללקוחות שלך הם דוגמה טובה לפרסום עקיף. על אף שבכרטיסים לא כתוב "סטודיו היוגה שלי הוא הטוב ביותר בסקרמנטו" או "אנא המשך להגיע לספא שלי", הם אכן יוצרים תדמית חיובית לעסק שלך, וכן מטפחים קשר טוב יותר בינך לבין הלקוחות ב הריצה הארוכה.

מתן חסות לקבוצת הספורט או עצרת בית הספר של ילדכם הוא הוצאות פרסום תקפות נוספות, במיוחד אם שם החברה או הלוגו מודפסים על המדים או על מוצרים אחרים בהם הם משתמשים. כל עוד תוכל להוכיח קשר ברור בין העסק שלך לחסות שלך, מס הכנסה יראה בכך הוצאה עסקית בניכוי.

אחרון חביב, קיום סדנה או סמינר הוא דרך חכמה ולגיטימית נוספת לקידום העסק שלכם, ולכן ההוצאות בפעילות זו ניתנות לניכוי ממס.

תרחיש 1: גבינת דלעת פאי היא הבעלים של חנות לאספקת אפייה. יום אחד היא מחליטה להעביר סדנה מיוחדת בנושא קישוט עוגות חתונה, תוך שימוש במוצרים מהחנות שלה. זה יעניק חשיפה לעסק שלה ואולי יוביל לגידול במכירות; לפיכך, היא יכולה לנכות את העלויות של סדנה זו כהוצאות פרסום.

יוצא מן הכלל הגדול: כאשר אתה מציע את שירותך בחינם על מנת לקדם את העסק שלך, אינך יכול לנכות את ערך זמנך כהוצאות פרסום.

תרחיש 2: מר קספר הלוחש, מגדת עתידות, פתח זה עתה חנות נפשית חדשה. על מנת למשוך לקוחות פוטנציאליים ולהפיץ את הבשורה על יכולתו הנראית, הוא מציע שירות קריאת כף יד בחינם בכל שבת. גם אם מר Whisperer בדרך כלל גובה 100 $ לשעה עבור שירות מסוג זה, הוא לא יוכל לקחת 100 $ בניכוי מס. פרסום עם זמן וזיעה אינו ניתן להפחתה.

2. מתנות עסקיות

בכל פעם שאתה נותן מתנה ללקוחות שלך, לקוחות פוטנציאליים, עובדים או שותפים עסקיים, זו מתנה עסקית וניכוי עסקי תקף. החדשות הרעות הן שזה לא משנה כמה יקר עולה המתנה או כמה סלי פירות תשלחו לאותו לקוח. על פי מס הכנסה, הנה הכלל:

מתנות עסקיות ניתנות לניכוי עד לכל היותר 25 $ לאדם לשנה.

אתה יכול לקנות 200 דולר בקבוק יין עבור המזכירה האהובה שלך, אך 25 דולר הם כל הניכוי שתקבל ממתנה עסקית זו. אתה יכול לתת ללקוח שלך שלוש מתנות לרגל חג האהבה, חג המולד ויום הולדתו, אך עדיין, הניכוי המקסימלי עבור מה שהוצאת על לקוח מיוחד זה הוא $ 25.

ניכויי מס שהחמצתם בדרך כלל:

• מתנות עסקיות הניתנות לאנשים שיש להם גם קשר אישי איתך
• עלויות נלוות קשורות

תרחיש 1: אחותו של מר הארי שיניים היא פרחונית. מדי שבוע היא מסדרת לו אגרטל ורדים מהודר, שיוצב בחדר ההמתנה של משרד השיניים שלו. בסוף השנה הוא קונה לה כרטיס להופעה של ג'סטין ביבר רק כדי להודות לה שהיא כל כך מתוקה. נכון, היא אחותו; היא לא לקוחה שלו ולא עובדת, והיא לא בעסק שקשור לרפואת שיניים. עם זאת, הפרחים שלה גרמו למרפאת השיניים שלו להראות הרבה יותר נעימה, ולכן היא סייעה לטפח את העסק שלו בצורה. זו הסיבה שכרטיס ג'סטין ביבר הוא מתנה עסקית, ומר שיניים מייבש זכאות להפחתת מס בסך 25 דולר.

תרחיש 2: גב 'סימון סמית' שולחת ספל קפה של HubPages לגב 'אום פארמאפוניה פשוט כי היא תמיד הייתה הוברית כל כך מדהימה. הספל עטוף יפה ונשלח בדואר מסן פרנסיסקו לסקרמנטו. במקרה זה, HubPages יכולה לנכות את אריזת המתנה ודיוור כעלויות נלוות מעבר למגבלת 25 $.

מתנות שלא נחשבות

• אם אתה נותן דוגמאות חינם של המוצרים שלך ללקוחות פוטנציאליים, אתה יכול לנכות את העלויות כמלאי או כמלאי, ולא כמתנות עסקיות.
• אם אתה נותן מתנות גם ללקוח שלך וגם לאשתו, אתה לא יכול לספור אותם כשתי מתנות עסקיות. מס הכנסה ישקול בעל ואישה כאדם אחד.
• מתנה או תרומה לצדקה אינם זכאים כמתנה עסקית.

מעקב אחר מתנות העסק שלך

לפעמים כאשר אינך מצליח לספק רישומים עבור הוצאות עסקיות מסוימות, מס הכנסה עשוי לאפשר לך לאמוד את גובהן. הוצאות אלה כוללות בדרך כלל ציוד עסקי, אספקה ​​או כל עלות נחוצה שנשמע סביר שהוצאו בפועל. עם זאת, המס גורגון בדרך כלל אינו מקלה על מתנות עסקיות. אלא אם כן יש לך רשומות להוכיח, מס הכנסה סביר להניח כי העלויות מומצאות, ותקבל ניכוי אפס.

אז וודאו כי אתם שומרים את הקבלות של כל המתנות העסקיות שקניתם וכתבו גם את המידע הבא בגב כל קבלה: תאריך הענקתה, תיאור המתנה, שם המקבל, מערכת יחסים עסקית בינכם לבין המקבל, וסיבות עסקיות למתנה.

לדוגמה, מר הארי שיניים שיכתב על קבלת הכרטיס של ג'סטין ביבר:

3. הוצאות נסיעות עסקיות

מה מגדיר נסיעות עסקים?

בכל פעם שאתה צריך להיות רחוק מהמשרד הרגיל שלך ולהישאר במיקום מרוחק יותר מיום אחד למטרה עסקית, כלומר נסיעות עסקים על פי "מילון מס הכנסה". זה לא המרחק שמגדיר זאת, אלא משך הזמן שאתה צריך להתרחק ממקום העסקים הרגיל שלך. אם אתה טס מסן פרנסיסקו ללוס אנג'לס בשעה 6 בבוקר כדי לנהל משא ומתן על חוזה עסקי, וטס חזרה בשעה 13:00 באותו יום, אינך יכול לנכות את כרטיס הטיסה שלך כעלות נסיעות עסקית אלא צריך לסווג אותו כ"הסעות עסקיות ". במילים פשוטות, נסיעות עסקים כוללות מנוחת לילה אחת לפחות.

הוצאות נסיעות עסקיות אופייניות:

• כרטיסי טיסה
• השכרת רכב
• מחיר מונית
• דמי אוטובוס / רכבת תחתית
• דמי לינה
• ארוחות

ניכויי מיסים שמתעלמים מהם כוללים הוצאות נלוות הדרושות לנסיעות העסק שלך, כגון דמי דרכון, כביסה, טיפים לשוער, עמלות עבור שירותי תקשורת (טלפון, פקס וכו ') ועלויות למשלוח נפרד של המוצרים או הדוגמאות שאינך יכול להביא. איתך במטוס.

אילו הוצאות נסיעה אינן ניתנות לניכוי?

כל הוצאה שהיא מיותרת לחלוטין ואינה קשורה לעסק שלך.

תרחיש 1: בעוד ציוריו מוצגים בגלריה מפורסמת באיטליה, מר וינסנט ארלס מחליט לבקר בתיאטרון אופרה סמוך ולרכוש זוג מגפי ורסאצ'ה לאשתו. נסיעתו לאיטליה עשויה להיות נסיעת עסקים אמיתית, אך מדובר בהוצאות אישיות ולכן אינן ניתנות לניכוי.

תרחיש 2: הגברת לובי דובי הולכת להשתתף בכנס עסקי בן שלושה ימים ביפן. היא מבקשת מבעלה שייצא איתה לטיול זה מכיוון שהיא זקוקה נואשות לתמיכה נפשית. גברת דובי לא תוכל לנכות את כרטיס הטיסה של בעלה או את כל הוצאותיו ביפן מכיוון שהוא אינו עובד או יועץ מקצועי שלה. למרות שהתמיכה הרגשית ממנו עשויה לאפשר לה להתמודד בכנס ביתר ביטחון, נוכחותו שם אינה מהווה מטרה עסקית באופן ישיר.

4. הוצאות חינוך עסקי

לא משנה אם מה שאתה לומד נדרש בתקנות החוק או לא; אם זה הכרחי או שימושי במסחר שלך, עלויות ההשכלה שלך ניתנות לניכוי ממס. הוצאות חינוך עסקי כוללות בדרך כלל שכר לימוד וספרים. אבל נחשו מה? לא תמיד חינוך צריך להתקיים בכיתה טיפוסית.

ניכויי מס שהחמצתם בדרך כלל:

• סדנאות או סמינרים
• דמי כניסה לגלריה או למוזיאון
• מחקר
• אגרות ספריה
• איסוף מסמכים
• תקליטורים
• תקליטורי DVD
• הוצאות נסיעה הקשורות לחינוך העסקי שלך

תרחיש 1: גב 'לובלין נטג'ק, בעלת חנויות מקוונות, צריכה לנסוע כל הדרך מרינו לסן פרנסיסקו כדי להשתתף בסמינר בנושא מגמות שיווק באינטרנט. בגלל לוח הזמנים המאוחר של הסמינר, היא גם חייבת להישאר במלון לילה. כל עלויות השתתפות בסמינר זה (דמי כניסה, ספרים, תקליטורי DVD וכו ') הינן בניכוי הוצאות חינוך עסקי. כמו כן, היא יכולה לנכות את כל עלויות הלינה, קילומטראז 'הדלק והארוחות בטיול זה כהוצאות נסיעות עסקיות.

תרחיש 2: מר רומיאו מונטג, היסטוריון דרמה וסופר, כותב ספר שכותרתו "מחזות שייקספיריים בתיאטרון המודרני." לא ייתכן שמר מונטג יסיים את הספר על ידי פשוט לשבת על הספה שלו ולאפשר לרוח הרפאים של שייקספיר לתת לו השראה. מכיוון שמחקר יסודי נחוץ מאוד, הוא מוציא הון על אוספי תקליטורי DVD, כרטיסים לתיאטרון, דמי כניסה למוזיאון ומסמכים חינוכיים רבים אחרים. למרבה המזל, הוא לא יצטרך ללכת שבור בגלל זה; הוצאות מחקר אלה ניתנות לניכוי ממס.

אילו הוצאות חינוך אינן ניתנות לניכוי?

אינך יכול לנכות את עלויות ההשכלה שלך אם אתה זקוק להשכלה כזו כדי לעמוד בדרישות המינימום של עסק או כדי להעפיל לקריירה חדשה. במילים אחרות, הלמידה שלך יכולה להתייחס ל"השכלה עסקית "רק כאשר אתה כבר בתחום העסקי הזה.

יתר על כן, לפעמים אתה עלול להרגיש שלחינוך מסוים באמת יש השפעה חיובית על העסק שלך והוא צריך להיות מותר במס, אך מס הכנסה עשוי שלא לחשוב כך. הכל מסתכם בשאלה זו: האם קורסים או חומר לימודי כזה קשור ביסוד לעסק שלך? חשוב על זה ותן לעצמך תשובה כנה לפני שתנסה לשכנע את מס הכנסה להעניק לך ניכוי מס.

תרחיש 3: למר ביג פאה, מעצב שיער, אין מי שיטפל בכלבו החדש בזמן שהוא בעבודה. זה אומר שהוא צריך להביא את רוזמרין, גור הצ'יוואווה האהוב שלו, למספרה שלו. למרבה הצער, רוזמרין מתגלה כשטן הקטן בהתגלמותו. היא מתעסקת עם הציוד שלו ועושה את עסק האמבטיה שלה איפה שהיא רוצה. כשהוא מחליט להחזיק אותה בכלוב, הוא צריך להקשיב לצווחה הצורחת שלה כל היום. הכלב הזעיר משגע אותו וגם את לקוחותיו, ולכן מר פאה מחליט לעבור קורס אילוף כלבים בתקווה שהוא יוכל להתמודד עם הצ'יוואווה שלו בצורה יעילה יותר. זה קורס נהדר, בסדר. סוף סוף הוא יכול להורות לרוזמרין להפסיק לצעוק וללעוס את מייבשי השיער. כתוצאה מכך הוא יכול לנהל את העסק שלו בצורה חלקה הרבה יותר. האם הוא יכול לנכות את קורס אילוף הכלבים כהוצאה לחינוך עסקי? לצערי לא.לקורס אין שום קשר לטכניקות עיצוב שיער, כישורי שירות לקוחות או ניהול סלון.

10 ניכויי מיסים עסקיים נפוצים

ניכויים למשרד הפנים